主題：瓦軸B:債務重組

瓦房店軸承股份有限公司關于

債務重組的公告



本公司及董事會全體成員保證公告內容的真實、準確和完整，對公告的虛假記載、誤導

性陳述或者重大遺漏負連帶責任。




一、債務重組概述

1.日常經營性債務重組

為了優(yōu)化企業(yè)債務結構，提高資金使用效率，瓦房店軸承股份有限公
司（以下簡稱“本公司”）對2019年1-6月份公司日常經營性質的應付
款項開展清理工作。此期間內，本公司與瓦房店軸承精密鍛壓有限責任公
司、大連常瑞集團有限公司等16家供應商簽署了《債務重組協(xié)議書》，
經友好協(xié)商，此部分供應商同意對本公司所欠的日常經營性質的債務做出
讓步，上述業(yè)務使得本公司債務重組收益約202萬元；

2. 因客戶破產重整導致的債務重組

（1）北方重工集團有限公司破產重整

因本公司客戶北方重工集團有限公司（以下簡稱“北方重工”）破產
重整，應收貨款無法全部收回，扣除已計提的壞賬準備25萬元，導致債
務重組損失484.5萬元。具體說明如下：

北方重工至其重整前欠本公司貨款，我公司申報并經對方管理人確認
債權額為6,668,934.01元（含債權產生的利息296,000.43元，二季度已
沖減財務費用）。因為此公司“重整計劃”法院已裁定批準，本著利益最
大化原則，經公司董事會審議，同意北方重工重整計劃中關于非金融普通
債權的“清償方案（三）”，即:每家債權人 30 萬元以下 （含 30 萬元）
的債權部分,以現(xiàn)金方式于2019年12月31日前一次性清償完畢；30 萬
元以上的部分以現(xiàn)金清償，清償比例為20%，2019年12月31日前清償
5%，2020年12月31日前清償7%，2021年12月31日前清償8%。剩余部


分豁免。


（2）大連隆匯工貿有限公司（大機床系企業(yè)）破產重整

根據大連機床系企業(yè)重整計劃，（大連機床系企業(yè)為大連高金科技發(fā)
展有限公司、大連機床集團有限責任公司等含本公司債務人大連隆匯工貿
有限公司在內的進入重整程序的27家企業(yè)合稱），本公司經管理人確認
的債權額11,879,777.72元,將通過現(xiàn)金、債轉股方式進行清償。根據大
連機床系企業(yè)重整方案，本公司獲得的具體清償方案如下：416萬元抵押
債權現(xiàn)金受償，剩余款中30萬元現(xiàn)金受償，其他100%債轉股。公司將債
轉股742.3萬元（7,423,089.69元）計入“其他權益工具投資”,此項業(yè)
務扣除年初已計提的壞賬準備108.8萬元（1,088,083.33元），預計產
生債務重組收益約58萬元(579,777.72元)。


3.上述債務重組業(yè)務共導致?lián)p失194.9萬元，計入公司2019年當期
損益，具體金額以2019年度審計為準。


4.因瓦房店軸承精密鍛壓有限責任公司等3家供應商為本公司第一

大股東的全資子公司，故涉及此部分的交易構成了關聯(lián)交易。


5.該議案經公司七屆十次董事會會議審議并一致通過，在審議涉及關
聯(lián)交易的事項時,關聯(lián)董事孟偉、趙楊、張興海、孫娜娟、陳家軍、孫茂
林進行了回避，其余董事對該事項均投贊成票，無反對票，無棄權票。公
司獨立董事對此事項發(fā)表了獨立董事意見。


6.根據深圳證券交易所《股票上市規(guī)則》第9.3條之（五）：“交易
產生的利潤占上市公司最近一個會計年度經審計凈利潤的50％以上，且
絕對金額超過500萬元人民幣”需要提交股東大會審議的規(guī)定，本次債務
重組不構成“應提交股東大會審議的交易”，亦不構成《上市公司重大重
組管理辦法》規(guī)定的重大資產重組。


7.根據深圳證券交易所《股票上市規(guī)則》第10.2.5條：上市公司與
關聯(lián)人發(fā)生的交易（上市公司獲贈現(xiàn)金資產和提供擔保除外）金額在三千
萬元以上，且占上市公司最近一期經審計凈資產絕對值5%以上的關聯(lián)交
易，除應當及時披露外，還應當比照本規(guī)則9.7條的規(guī)定聘請具有從事證


券、期貨相關業(yè)務資格的中介機構，對交易標的進行評估或者審計，并將
該交易提交股東大會審議。本次涉及關聯(lián)債務重組金額占本公司最近一期
經審計凈資產1.78%，不構成“應提交股東大會審議的交易”。


8.本次債務重組各方的實施均不存在重大的法律障礙。


二、債務重組對方基本情況

1.本次債務重組涉及的供應商及客戶共18家，公司與關聯(lián)方達成的
債務重組及與第三方供應商達成的債務重組是獨立運行的并不互為前提，
不構成一攬子交易。


2.債務重組對方與公司及公司前十名股東在產權、業(yè)務、資產、債權
債務、人員等方面不存在可能或已經造成公司對其利益傾斜或其對公司利
益傾斜的其他關系。公司對所有的債務重組均按公平、公正、一視同仁的
原則進行債務重組。其中兩個破產重整公司及各關聯(lián)方基本情況說明如
下：

（一）北方重工集團有限責任公司

1.企業(yè)類型：有限責任公司

2.企業(yè)住所：沈陽市經濟技術開發(fā)區(qū)開發(fā)大路16號

3.法定代表人：劉曉東

4.注冊資本： 129,292萬元

5.成立日期：2004年06月16日

6.經營范圍：重型、礦山、建工、建材、電力、工程機械、煤礦機械、
普通機械、設備及配件、汽車零部件、橡膠制品、金屬制品、鋼產品、模
具加工制造等。


7. 截止審計基準日2018年6月22日，主要財務指標：賬面資產總
額7,731,593,900.36元，負債總額22,128,696,688.96元。


8.不是失信被執(zhí)行人。


（二）大連隆匯工貿有限公司（大連機床系企業(yè)之一）

大連機床系企業(yè)為大連機床集團有限責任公司、大連高金科技發(fā)展有
限公司、大連隆匯工貿有限公司等進入重整程序的27家企業(yè)合稱，統(tǒng)一


由其管理人管理并組織破產重整。本公司實際客戶大連隆匯工貿有限公司
屬于大連機床系企業(yè)破產重整方案中的一員，企業(yè)情況如下：

1.企業(yè)類型：有限責任公司

2.企業(yè)住所： 遼寧省大連高新技術產業(yè)園區(qū)高新街3號

3.法定代表人：段志友

4.注冊資本： 2000萬元人民幣

5.成立日期：2003年5月9日

6.經營范圍：貨物進出口、技術進出口、國內一般貿易（法律、行政
法規(guī)禁止的項目除外；法律、行政法規(guī)限制的項目取得許可后方可經營）。

****（依法須經批準的項目，經相關部門批準后方可開展經營活動。）

7. 該公司財務數據無法取得。


8.是失信被執(zhí)行人。失信被執(zhí)行人行為具體情況“因有履行能力而拒
不履行生效法律文書確定的義務”。該公司被確定為失信被執(zhí)行人對本次
交易未產生影響，因該公司為大連機床系企業(yè)一員，參與整體破產重整，
本公司對此公司的債權已全部得到清償。


（三）瓦房店軸承精密鍛壓有限責任公司

1.企業(yè)類型：有限責任公司

2.企業(yè)住所：遼寧省瓦房店市北共濟街一段1號

3.法定代表人：王龍杰

4.注冊資本： 2445萬元

5.成立日期：2004年06月16日

6.經營范圍：鍛件產品加工、機械零部件加工；鍛造設備維修；鍛件
退火；鍛造工藝設計；銷售金屬材料

7.截止 2018 年 12 月 31 日主要財務指標：資產總額46,694.13
萬元，負債總額30,792.71萬元，凈資產15,901.42萬元；2018 年 12 月
31日，累計實現(xiàn)營業(yè)收入 52,223.76萬元，凈利潤 782.50萬元。


8.不是失信被執(zhí)行人




（四）瓦房店軸承集團裝備技術工程有限公司

1.企業(yè)類型：有限責任公司

2.企業(yè)住所：遼寧省瓦房店市北共濟街一段1號

3.法定代表人：張興海

4.注冊資本： 300萬元

5.成立日期：2012年06月01日

6.經營范圍：機電工程安裝、施工，機械設備、儀器采購、制造、安
裝、銷售（以上按環(huán)保審批工藝驗收合格后生產，涉及資質的，憑資質證
經營）不動產、機械設備買賣及租賃；非金融類資產管理（以上不含金融
及專項審批）（依法須經批準的項目，經相關部門批準后方可開展經營活
動）

7.截止 2018 年 12 月 31 日主要財務指標：資產總額3,606.88萬
元，負債總額3,094.02萬元，凈資產512.86萬元；2018 年 12 月 31
日，累計實現(xiàn)營業(yè)收入 438.88萬元，凈利潤 4.23萬元。


8.不是失信被執(zhí)行人

（五）瓦房店軸承集團精密滾動體有限公司

1.企業(yè)類型：有限責任公司

2.企業(yè)住所：遼寧省瓦房店市北共濟街一段1號

3.法定代表人：張石銀

4.注冊資本： 2000萬元

5.成立日期：2016年09月01日

6.經營范圍：滾動體設計、制造與銷售，房屋、設備租賃（依法須經
批準的項目，經相關部門批準后方可開展經營活動）

7.截止 2018 年 12 月 31 日主要財務指標：資產總額8,636.80萬
元，負債總額11,921.71萬元，凈資產-3,284.91萬元；2018 年 12 月 31
日，累計實現(xiàn)營業(yè)收入18,597.38萬元，凈利潤 -2,203.15萬元。


8.不是失信被執(zhí)行人

三、債務重組方案及債務重組協(xié)議的主要內容


1.債務、債權形成情況

經公司與16家供應商財務人員核算，本公司應支付上述供應商的各
項采購款、工程款金額合計約4,365萬元。


北方重工破產重整，應收貨款6,668,934.01元無法全部收回；大連
機床系企業(yè)重整,本公司應收其11,879,777.72元的貨款,將通過現(xiàn)金、債
轉股方式進行清償。


2.債務重組方案的主要內容

經與債權人溝通協(xié)商，根據本公司與16家供應商分別簽署的《債務
重組協(xié)議》，本著合作互惠的原則，債權人同意放棄部分貨款的債權，剩
余貨款由公司以商業(yè)票據、銀行存款的方式支付給債權人，債權人收到貨
款后，雙方涉及合同明細的債權債務結清，再無其他經濟糾紛。


2019年1-6月，公司完成日常經營性債務重組約4,365萬元，實際
支付貨款約4,163萬元，債務重組收益約202萬元。


北方重工破產重整，應收貨款無法全部收回，扣除已計提的壞賬準備
25萬元，導致債務重組損失484.5萬元。


大連機床系企業(yè)重整，本公司應收其11,879,777.72元的貨款通過現(xiàn)
金、債轉股方式進行清償，具體清償方案如下：416萬抵押債權現(xiàn)金受償，
剩余款中30萬現(xiàn)金，其他100%債轉股。此部分債務重組對公司預期收益
的具體影響金額尚不確定，需要根據債轉股所依托的企業(yè)未來的經營情況
確定。


3、本次債務重組不存在以資抵債等涉及資產標的的情況。


四、債務重組的其他安排

本次債務重組不涉及人員安置、土地租賃、關聯(lián)交易、同業(yè)競爭等后
續(xù)安排。


五、債務重組的原因、目的及對公司的影響

進行債務重組的主要原因一是由于受市場大環(huán)境的影響，企業(yè)短期
內資金相對緊張，為了緩解資金壓力，與供應商達成一致，在對其付款時


收取一定比例的下浮款，相關折扣率的確定是雙方在其經營可以承受的范
圍內通過協(xié)商確定的；二是因客戶破產重整，從維護公司利益最大化的角
度，所接受的應收賬款清收方案。除重組協(xié)議約定的內容外，無未披露的
其它協(xié)議和安排。涉及關聯(lián)方的債務重組不應視為權益性交易。


公司后續(xù)的付款安排一是結合供應商到結算期欠款的情況，二是依據
公司當期實際資金收回的情況；資金主要為企業(yè)對外銷售軸承產品實現(xiàn)的
收回資金；屬于正常的資金支付業(yè)務，對公司日常經營不構成影響。


公司通過進行債務重組進一步梳理公司債權債務關系，緩解資金壓
力，減輕公司債務負擔，優(yōu)化債務結構，改善公司財務狀況，有利于促進
公司的經營發(fā)展。


上述債務重組業(yè)務共導致?lián)p失194.9萬元，計入公司2019年當期損
益，具體金額以2019年度審計為準。


附件:瓦軸股份公司日常經營性債務重組明細表

六、備查文件

1．董事會決議。


2．監(jiān)事會決議。


3．獨立董事意見。


4．深交所要求的其它文件。




特此公告



瓦房店軸承股份有限公司董事會

2019年8月19日

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